Zistite všetko potrebné o daniach z affiliate marketingu – ako sledovať zárobky, pochopiť daňové povinnosti, maximalizovať odpočty a vyhnúť sa bežným chybám affiliate marketérov po celom svete.
Affiliate marketing môže byť výnosnou príležitosťou pre každého, kto chce zarábať online. Je dôležité porozumieť daňovým dôsledkom affiliate marketingu ešte predtým, než začnete podnikať – a práve s tým vám chceme pomôcť. V tomto blogu si povieme, aké dane súvisia s prevádzkovaním affiliate webu, ako ovplyvnia vaše príjmy a spôsob podnikania.
Majte na pamäti, že výška a spôsob platenia daní závisí najmä od krajiny, v ktorej žijete a pracujete. Tento článok je skvelým východiskom, no pred začiatkom nového affiliate podnikania vám silne odporúčame poradiť sa s daňovým odborníkom alebo účtovníkom.
Takmer všetky krajiny majú systém zdaňovania podnikania vrátane affiliate partnerov, ktorí predávajú produkty online. Ak teda plánujete zarábať s affiliate marketingom , nesmiete na dane zabudnúť!
Daňový systém je navrhnutý tak, aby každý platil svoj spravodlivý podiel. To znamená, že pokiaľ nežijete v niektorej zo svetových „daňových rajov“ určených pre online podnikateľov, musíte platiť dane a dodržiavať všetky zákony súvisiace s prevádzkovaním affiliate webu alebo online podnikania.
Prečo sú dane dôležité pri podnikaní, vrátane dane z príjmu pre samostatne zárobkovo činné osoby?
Mnohé krajiny majú rôzne daňové modely umožňujúce samostatné podnikanie. Ako registrovaný podnikateľ pracujúci na seba máte stále povinnosť platiť dane podľa rôznych sadzieb. Aj keď sa to môže líšiť od klasického daňového modelu, stále musíte platiť dane zo zárobku z affiliate marketingu .
To, že nemáte zamestnancov, neznamená, že máte nižšiu povinnosť platiť dane. Práve naopak, ako malý podnikateľ ste dokonca väčším cieľom na daňovú kontrolu.
Nie všetko je však negatívne. Môžete požiadať o vrátenie daní, čo vám môže uvoľniť financie, ktoré by ste inak minuli.
Najskôr si ujasnime jednu vec. Ako affiliate marketér , pracujete na seba, nie ste bežným zamestnancom. Nemáte zamestnávateľa. Musíte si založiť vlastnú firmu a sami zodpovedáte za platby daní načas, platenie do dôchodkového fondu i ďalšie poplatky.
Vo väčšine krajín existuje rámec umožňujúci pracovať na seba – tzv. živnosť alebo samostatné podnikanie, čo je v dobe online podnikania veľmi rozšírený model.
Napríklad v USA neplatíte žiadne predajné dane ako affiliate marketér , pretože technicky nič nepredávate vy, ale spoločnosť, ktorej produkty propagujete. Pravdepodobne tiež nebudete platiť žiadne miestne dane, keďže opäť technicky nič nepredávate.
Platiť však budete štátne dane z príjmu, daň z podnikania (self-employment tax) a v niektorých prípadoch aj federálnu daň z príjmu.
Každá krajina má iné pravidlá a sadzby, preto je opäť najlepšie obrátiť sa na odborníka ešte predtým, než sa do affiliate marketingu naplno pustíte. Po začatí je rozumné najať si účtovníka.
Za „výdavky“ sa považujú iba tie náklady, ktoré priamo súvisia s affiliate podnikaním.
Napríklad, ak vlastníte kamenný obchod a nakupujete tovar do predajne za peniaze zarobené affiliate marketingom , tieto nákupy sú považované za oprávnené firemné výdavky. Rovnako aj náklady na zamestnancov pracujúcich výlučne na vašom affiliate webe sa počítajú ako firemný výdavok.
Ako affiliate marketér , nemôžete si odpočítať osobné výdavky, ako napríklad oblečenie či šperky kúpené pre vlastnú potrebu, ktoré ďalej nepredávate na stránke. Rovnako, akékoľvek náklady na cestovanie na konferencie patria medzi osobné výdavky, pokiaľ priamo nesúvisia s predajom produktov a neviete to preukázať.
Najčastejšie odpočty pre affiliate marketérov zahŕňajú webhosting, softvérové predplatné a online výskum. Ako výdavok môžete uviesť aj svoju hodinovú mzdu ako podnikateľského subjektu či mzdu vyplatenú zamestnancovi.
Pri podávaní daňového priznania je potrebné všetky výdavky odpočítať z hrubého príjmu, aby ste zistili zdaniteľný základ.
Inými slovami, musíte pozorne sledovať všetko, čo zarobíte, aj na čo míňate. Takýto prehľad každý mesiac vám nielen ušetrí peniaze, ale tiež uľahčí podnikanie v súlade so zákonom.
Daňové dôsledky vášho podnikania, vrátane spôsobu vykazovania príjmov či výdavkov z affiliate marketingu sa líšia podľa regiónu či krajiny.
Spojené štáty boli jednou z krajín, ktoré najrýchlejšie zaviedli model affiliate zdaňovania. V roku 2008 vznikol tzv. „affiliate nexus law“ ako spôsob vyberania daní bez nutnosti, aby predajca tovaru bol fyzicky prítomný v štáte, kde sa tovar predáva.
V podstate ide o prepojenie medzi firmou vyrábajúcou tovar/služby a subjektom, ktorý ho predáva. Ak existuje „nexus“ medzi dvoma štátmi, jeden z nich môže zdaňovať diaľkový predaj.
Nie vo všetkých štátoch USA platia pravidlá „nexus“, ale v 30 áno. Podľa toho, kde sídli firma a kde vy, máte rôzne daňové povinnosti a sadzby.
Napríklad, ak ste v Alabame a predávate zákazníkovi v Kalifornii či Colorade, pravidlá „nexus“ nebudú rovnaké.
Znie to zložito? Súhlasíme, preto odporúčame prečítať tento dokument . Potom navštívte daňového poradcu.
Ak predávate akýkoľvek digitálny produkt v Európskej únii, spadáte pod tzv. MOSS legislatívu . Skratka znamená Mini One Stop Shop a legislatíva bola zavedená v roku 2015 ako rýchle riešenie výberu DPH pri predaji digitálneho tovaru v EÚ.
Pre jednoduchšiu koordináciu daní z affiliate marketingu ich nemusíte priznávať v domovskej krajine, ale manuálne podáte kvartálny MOSS report pre DPH so všetkými predajmi v rôznych krajinách EÚ. Takto všetko ohlásite a zaplatíte naraz jednej inštitúcii.
Ak predávate výlučne v EÚ, ide o jednoduché riešenie daní pre všetky členské krajiny naraz.
Je dôležité poznať svoje daňové povinnosti v mieste, kde žijete. Poznanie daní, ktoré musíte platiť a priznávať, je kľúčové!
Ak si nie ste istí miestnou legislatívou, je najlepšie konzultovať účtovníka alebo právnika so špecializáciou na dane v danom regióne.
Ak ste napríklad v Európskej únii, platia špecifické pravidlá, aké dane treba platiť a koľko si môžete z affiliate príjmov odpočítať. Je dôležité presne vedieť, aké postupy ovplyvnia vašu konkrétnu situáciu.
Okolo daní v affiliate marketingu je často veľa nejasností, najmä ak ide o typy provízií , ktoré získavate. To môže viesť k chybám v daňovom priznaní, ktorým by sa dalo predísť, ak by ľudia lepšie poznali svoje povinnosti.
Affiliate marketing môže byť zábava, ale nezabúdajte, že je to zdaniteľná zábava, pretože generujete príjem, ktorý musíte priznať.
Existujú bežné dilemy, ktoré sa v affiliate marketingu vyskytujú.
Mnohí affiliate marketéri nezarobia dosť na to, aby museli príjem priznávať alebo platiť z neho dane. Vo väčšine krajín sa daň z príjmu ráta až od určitého percenta alebo sumy, a možno na základe vašich affiliate aktivít , jednoducho nezarábate dosť na zaradenie do prvého daňového pásma.
Naopak, ak máte to šťastie a affiliate marketing tvorí významnú časť vášho ročného príjmu, dávajte si pozor, aby ste všetko riadne evidovali a vyhli sa tak daňovým nepríjemnostiam!
Preto je dôležité poznať svoje povinnosti a nespoliehať sa na rady od iných, pokiaľ nejde o profesionála (ako sme už spomínali). V každom
Podľa regiónu/typu vašej firmy sa uistite, že poznáte všetky povolené a zakázané postupy.
Napríklad, ak ste živnostník alebo poskytujete služby ako fyzická osoba (na rozdiel od s.r.o.), proces podávania affiliate daní bude iný ako u majiteľov vlastných spoločností.
Pravidlá okolo affiliate marketingu často nie sú začiatočníkmi dobre pochopené, čo vedie k zbytočným problémom, ktorým sa dá predísť, ak viete, aké sú vaše povinnosti vopred, nie až spätne, keď už môže byť neskoro!
Pri rozbehu affiliate marketingového podnikania , je dôležité sa informovať, čo vlastne predávate a komu.
Napríklad, predaj fyzických produktov môže mať iné daňové sadzby ako predaj softvéru. Pri (opätovnom) predaji týchto produktov musíte správne vypočítať dane; tu vám pomôže daňová kalkulačka. Tak zabezpečíte, že nestratíte peniaze a vyčleníte správnu časť svojho zisku na dane.
Ak predávate rôzne produkty a služby do mnohých krajín a regiónov, najskôr si urobte dôkladný prieskum. Pred pridaním nového produktu či partnera si vždy zistite, či je daný produkt skutočne zdaniteľný a aká by bola daňová sadzba.
Ak máte samostatný bankový účet, ktorý nie je prepojený s vašimi bežnými financiami, jednoduchšie budete sledovať peniaze z online práce.
Ďalšou výhodou je, že tieto účty nie sú spojené s inými prostriedkami alebo domácimi platbami, čo zjednodušuje daňové priznanie.
Budete tak mať prehľad o tom, čo treba zaplatiť a kedy, bez zbytočných problémov v budúcnosti!
Je dôležité uchovávať všetky doklady a viesť presnú evidenciu firemných príjmov a výdavkov.
To vám uľahčí daňové obdobie a pomôže aj v prípade, že budete musieť niekedy spätne dokladovať vaše zárobky, výdavky či pri kontrole.
Každý rok by ste si mali nastaviť systém, ktorý vám uľahčí podávanie daní z affiliate marketingu.
Stačí si uložiť bločky a faktúry do priečinka alebo zakladača, kde ich v prípade potreby rýchlo nájdete.
Dobrý systém evidencie všetkého zarobeného vám uľahčí daňové priznanie, či už podnikáte ako živnostník alebo cez s.r.o.
Ak máte problémy s podávaním daní pre špecifické pravidlá týkajúce sa typu príjmov či podnikania, možno je čas obrátiť sa na odborníka.
Pri hľadaní špecialistu si vždy pýtajte referencie alebo príklady – teda prípady, kde už ľuďom pomohli s daňami.
Účtovník alebo daňový právnik vám pomôže podať priznanie bezpečne a správne bez ohľadu na typ podnikania (živnosť/s.r.o.).
Tento plán by ste mali vytvoriť bez ohľadu na typ affiliate podnikania, pretože vám v budúcnosti všetko uľahčí!
Ak je dobre pripravený, affiliate marketing môže byť veľmi výnosný.
Pochopenie kľúčových častí podnikateľského plánu je v tomto procese nevyhnutné, pretože predstavuje cestovnú mapu pre všetky aspekty podnikania. Dobrý plán vám pomôže zostať organizovaný a udržať si stabilný príjem počas celého roka.
Je určite dobré zvážiť najatie odborníka, najmä ak vôbec nemáte znalosti o daniach, ale na podanie daní z affiliate marketingu ho nevyhnutne nepotrebujete. Môžete využiť online zdroje ako daňové kalkulačky, ktoré sú dostupné zadarmo. Prípadne môžete použiť program (napríklad Turbotax) alebo tabuľku, ktorá všetko automaticky vypočíta za vás. Len si dajte pozor, aby ste mali evidenciu všetkých príjmov a výdavkov!
Existuje množstvo rôznych daňových úľav, ktoré sa dajú uplatniť pri affiliate marketingu. Napríklad, ak používate svoj blog na generovanie príjmu, môže to spĺňať podmienky na odpočet domácej kancelárie (ak sú splnené určité požiadavky). Bude potrebné poradiť sa s účtovníkom alebo si nájsť online zdroje, ktoré vysvetľujú, ako tieto odpočty fungujú a čo je potrebné na ich získanie.
Ak máte blog, najlepšie je viesť si evidenciu všetkých prijatých príjmov. Ak je to možné, skúste použiť daňovú kalkulačku alebo tabuľku, ktorá všetko automaticky vypočíta za vás. Tak budete vedieť jednoducho určiť, koľko je potrebné zaplatiť.
Affiliate marketing je ako každé iné podnikanie – ide o zarábanie peňazí. Keďže sa to považuje za príjem a platíte aj výdavky, musíte platiť aj dane. Musíte zohľadniť všetky svoje príjmy a platiť dane podľa toho.
Keď dostanete peniaze od affiliate spoločnosti, sú zdaniteľné. To znamená, že z tohto príjmu musíte zaplatiť dane! Jednoducho povedané: ak máte po mesiaci na účte viac peňazí ako predtým, platí sa z toho daň.
V USA, ak váš príjem presiahne 600 $ mesačne, IRS vyžaduje, aby ste odvádzali odhadované kvartálne platby daní. Môžete to urobiť vyplnením formulára T (štvrťročné dane). Pri vypĺňaní tohto formulára je dôležité sledovať celkový príjem prijatý za daný štvrťrok. Potom si môžete zdaniteľný hrubý príjem znížiť o oprávnené výdavky (napríklad podnikanie z domu) ešte pred výpočtom dane. Ak nemusíte platiť kvartálne zálohy (lebo váš príjem z affiliate je príliš nízky), jednoducho zaplaťte celkovú sumu za celý rok najneskôr do 15. apríla nasledujúceho roka.
Ak používate spoločnosti ako Amazon Associates alebo Google Adsense, posielajú vám peniaze na účet. Ak túto sumu nepriznáte ako zdaniteľný príjem v správnom daňovom roku (podľa dátumu prijatia), môžete čeliť vysokým pokutám! Najlepšie je viesť si prehľad všetkých affiliate príjmov z týchto spoločností a priznať ich v daňovom roku, v ktorom ste ich dostali.
Najlepšie je priznať príjem vtedy, keď ho dostanete. Ak chcete rýchle riešenie, najjednoduchšie je platiť odhadované kvartálne dane v príslušnom štvrťroku (ak sa vás to týka). To znamená odhadnúť výšku dane na základe predošlých hodnôt a zaplatiť ju. Ak nakoniec zaplatíte viac, dostanete preplatok.
Objavte základné tipy a stratégie pre efektívne riadenie daní z affiliate marketingu, maximalizujte odpočty a zostaňte v súlade s predpismi.
Neviete, koľko by ste mali platiť affiliate partnerom? Prečítajte si náš článok a zistite viac o affiliate platbách, modeloch provízií, priemyselných štandardoc...
Sadzby provízií sú tým, čo zvyčajne motivuje affiliate partnerov. Ale koľko peňazí môžu naozaj zarobiť? Prečítajte si tento článok a zistite to.
Chceli by ste zarábať pasívny príjem prostredníctvom affiliate marketingu? Pozrite si nášho sprievodcu affiliate marketingom ešte predtým, než sa do toho pustít...
Pridajte sa k našej komunite spokojných klientov a poskytujte vynikajúcu zákaznícku podporu s Post Affiliate Pro.
